Excelのファイルを、当社基準によって5分類します。
■Excelファイルの分類
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(1) が圧倒的で全体の7〜8割を占めています。 |
(4)(5) が、いわゆる「機能」の部分となり、直接的にJ-Sox法の対象となります。 |
(2)(3) については、マクロや関数が入っていることは殆どありませんが、全ての計算の根拠になる部分なので、間接的にJ-Sox法の対象と考えられます。 |
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そこで、全てのExcel関連ファイルを棚卸しし、マクロの有無(規模)、関数の有無(種類)等を一覧化することで可視化し、これを基に「明らかに統制不要なファイル」「恐らく不要なファイル」・・・といった分類を行い、最終的に100分の1程度に圧縮するための側面支援を行うツールと、絞込の運用についてのコンサルティングを行います。
図:棚卸し情報の一部
(↑クリックすると実物を表示します) |
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